Factoring: Τι είναι αυτή η νέα δυνατότητα και τι προσφέρει στις επιχειρήσεις;

Τα συνεχώς μεταβαλλόμενα δεδομένα του εμπορίου σήμερα και ο αυξανόμενος ανταγωνισμός καθιστούν τη μείωση των λειτουργικών εξόδων των επιχειρήσεων επιτακτική ανάγκη. To Factoring είναι μία εναλλακτική μορφή χρηματοδότησης που συμπληρώνει τον παραδοσιακό δανεισμό, ενώ παράλληλα προσφέρει επιπλέον χρηματοοικονομικές υπηρεσίες και προϊόντα. Απευθύνεται σε όλες τις επιχειρήσεις οι οποίες πωλούν αγαθά και προσφέρουν υπηρεσίες με βραχυπρόθεσμη πίστωση σε πελάτες με επαναληπτική κατά κανόνα αγοραστική συμπεριφορά, στην εγχώρια και διεθνή αγορά. 

Μέσω του Factoring μια επιχείρηση εκχωρεί την ευθύνη είσπραξης των απαιτήσεων στον Factor, ο οποίος αναλαμβάνει τη διαχείριση, λογιστική παρακολούθηση, είσπραξη των επιχειρηματικών απαιτήσεων, τη χορήγηση προκαταβολών (χρηματοδότηση) επί της αξίας τους, καθώς και την κάλυψη του πιστωτικού κινδύνου. Πρόκειται για σύναψη μεταξύ του πράκτορα και του προμηθευτή, βάσει της οποίας ο προμηθευτής (εκχωρητής) εκχωρεί στον πράκτορα τις απαιτήσεις του έναντι των πελατών (οφειλετών) του.

Με την πρακτική αυτή επιλύονται σημαντικά προβλήματα των μικρομεσαίων επιχειρήσεων, όπως:

  • η έλλειψη ρευστότητας
  • το υψηλό κόστος διαχείρισης/ είσπραξης απαιτήσεων και
  • ο αυξανόμενος κίνδυνος επισφαλειών

Πως μπορεί μια επιχείρηση να επωφεληθεί από το Factoring;

Το Factoring μπορεί να εξασφαλίσει στην επιχείρηση άμεση ρευστότητα και ακριβή απεικόνιση των εισπρακτέων απαιτήσεών της. Παράλληλα, επιτυγχάνει ευελιξία προσαρμογής σε οποιαδήποτε εισπρακτική διαδικασία, έλεγχο των περιόδων είσπραξης και συμφωνία υπολοίπων με τους οφειλέτες, ενώ μέσω των υπηρεσιών διεθνούς Factoring μπορεί να απλοποιήσει, να επιταχύνει και να ελαχιστοποιήσει το κόστος στις συναλλαγές από και προς το εξωτερικό. Η επιχείρηση θα έχει επίσης τη δυνατότητα να αυξήσει το εμπόρευμά της και να μειώσει το κόστος της, αφού η αύξηση της καθημερινής ρευστότητας θα της επιτρέψει να εξασφαλίσει μεγαλύτερες ποσότητες σε καλύτερες τιμές.
Επιπρόσθετα, το Factoring συμβάλλει στην εξάλειψη του κόστους για την αξιολόγηση της φερεγγυότητας των πελατών της επιχείρησης και του κόστους διαχείρισης και λογιστικής παρακολούθησης, τη βελτίωση των μεθόδων είσπραξης και κάλυψης των πιστωτικών κινδύνων. Συνεισφέρει, ακόμη, στην αύξηση των ταμειακών εισροών και στη βελτίωση της εικόνας που παρουσιάζει ο ισολογισμός της επιχείρησης, ενώ παρέχει ασφαλιστική κάλυψη των απαιτήσεων έναντι της αφερεγγυότητας των χρεωστών.

Οι υπηρεσίες Factoring, διακρίνονται σε εγχώριες και διεθνείς, ανάλογα με την χώρα στην οποία δραστηριοποιούνται ο προμηθευτής και ο οφειλέτης των απαιτήσεων. Το εγχώριο Factoring αφορά την εκχώρηση απαιτήσεων από την εγχώρια αγορά και το διεθνές αφορά την εκχώρηση απαιτήσεων του εξωτερικού που σχετίζονται με εξαγωγές.

Σημαντικά πλεονεκτήματα:

  1. Μεγάλη ευελιξία και δυνατότητα προσαρμογής στις συγκεκριμένες ανάγκες των πελατών.
  2. Συνεχής αξιολόγηση από τον πράκτορα της πιστοληπτικής ικανότητας των υφιστάμενων και νέων αγοραστών και διατήρηση του πελατολογίου του προμηθευτή μακριά από προβλήματα.
  3. Δημιουργία συνθηκών υγιούς αντιμετώπισης των απαιτήσεων. Ο προμηθευτής αναπροσαρμόζει έγκαιρα την πιστωτική του πολιτική και συγκεντρώνεται αποκλειστικά στην ανάπτυξη των εργασιών του.
  4. Απόλυτη σύνδεση με τον κύκλο εργασιών του προμηθευτή. Γεγονός που εξασφαλίζει συνεχή ρευστότητα, η οποία αποτελεί ισχυρό διαπραγματευτικό «χαρτί» για επίτευξη ευνοϊκών συμφωνιών με τους προμηθευτές.
  5. Η ανάληψη του πιστωτικού κινδύνου από τον πράκτορα διασφαλίζει την πληρωμή των τιμολογίων και την αποφυγή επισφαλειών, γεγονός που διευκολύνει τον οικονομικό σχεδιασμό του προμηθευτή και εγγυάται την ανάπτυξή του. Παράλληλα, βελτιώνει την εικόνα του ισολογισμού του και την πιστοληπτική ικανότητά του, δεδομένου ότι η λαμβανόμενη προκαταβολή έναντι της αξίας των τιμολογίων δεν εμφανίζεται στις υποχρεώσεις του.

 

Γενικότερα η χρήση των υπηρεσιών Factoring παρέχει τη δυνατότητα στον προμηθευτή να εκλογικεύει την οργανωτική και λειτουργική δομή της εταιρείας του, να περιορίζει το κόστος, να βελτιώνει την ανταγωνιστικότητά της και να επικεντρώνει την προσοχή και δράση της στη συνεχή ανάπτυξή της.